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关于提请批准2015年清流县本级财政决算草案的报告

发布时间: 2016年08月11日     浏览量:{{ pvCount }}      【字号:   

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,现向县十六届人大常委会第四十四次会议报告2015年县本级财政决算情况,请予审议。

一、2015年财政决算情况

1、一般公共预算收支决算

1)一般公共预算收支平衡情况

2015年,县级一般公共预算收入34401万元,完成年初预算的93.6%,完成调整预算的102.7%,比上年增收1001万元,增长3%。其中,税收收入22184万元,完成年初预算的74.6%,完成调整预算的94.6%,比上年减收5809万元,下降20.8%;非税收入12217万元,完成年初预算的174.6%,完成调整预算的121.6%,比上年增收6810万元,增长1.26倍。

2015年全县一般公共预算支出总计149209万元,比上年增支31021万元,增长26.2%。其中,县级一般公共预算支出98021万元,完成年初预算的132.4%,完成调整预算的111.2%,比上年增支15869万元,增长19.3%

2015年,县级一般公共预算收入34401万元,返还性收入1971万元,一般性转移支付收入49767万元,专项转移支付收入50011万元,地方政府债券转贷收入38135万元,上年结余收入10158万元,调入资金4129万元,收入总计188572万元。全县一般公共预算支出149209万元,上解上级支出753万元,地方政府债券还本支出25573万元,安排预算稳定调节基金3010万元,调出资金20万元,支出总计178565万元。收支相抵,结转下年支出10007万元(含净结余148万元)。

2)重点支出情况

2015年县级一般公共预算支出中,公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障等9项重点支出78545万元,较上年增加15767万元,增长25.2%,占县级公共财政支出比重为80.1%,比上年提高3.8个百分点。

3)财政转移支付情况

2015年上级财政对我县一般公共预算转移支付补助101749万元,包括:①返还性收入1971万元,其中,增值税和消费税税收返还收入1193万元;所得税基数返还收入492万元;成品油价格和税费改革税收返还收入286万元。②一般性转移支付收入49767万元,其中,均衡性转移支付收入2600万元,革命老区转移支付收入4200万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入9508万元,结算补助收入705万元,基层公检法司转移支付收入2309万元,义务教育等转移支付收入3671万元,基本养老保险和低保等转移支付收入3214万元,新型农村合作医疗等转移支付收入1031万元,农村综合改革转移支付收入1975万元,重点生态功能区转移支付收入5251万元,固定数额补助收入(包括调整工资转移支付和农村税费改革转移支付)3683万元,林业两金减收、提高津补贴补助、调整工资和养老保险改革补助等其他一般性转移支付收入11620万元。③专项转移支付50011万元,均为有确定具体项目和用途的专项补助资金,实行专款专用,主要集中在农林水、社会保障和就业、教育、医疗卫生与计划生育等民生领域。

2015年我县对乡镇财力性转移支付补助5272万元,其中,体制补助2793万元,烤烟分成等结算补助1565万元,村级组织运转等转移支付补助914万元。

2、政府性基金收支决算

1)政府性基金收支平衡情况

2015年,县级政府性基金收入6051万元,完成年初预算的39.4%,完成调整预算的108.5%,比上年增收1054万元,增长21.1%

2015年,全县政府性基金支出总计17851万元,比上年增支5783万元,增长47.9%。其中:县级基金支出5101万元,完成年初预算的34.5%,完成调整预算的118.4%,比上年增支1019万元,增长25%

2015年,县级政府性基金收入6051万元,专项转移支付收入9627万元,地方政府债券转贷收入9065万元,上年结余8366万元,调入资金20万元,收入总计33129万元;政府性基金支出17851万元,地方政府债券还本支出7427万元,调出资金3356万元,支出总计28634万元。收支相抵,结转下年支出4495万元。

2)财政转移支付情况

2015年上级财政对我县政府性基金转移支付补助9627万元,主要是大中型水库移民后期扶持基金3515万元,新增建设用地土地有偿使用费收入3508万元,彩票公益金1332万元,大中型水库库区基金440万元,农田水利建设资金补助、省级重大水利工程建设基金等其他基金补助832万元。

3、国有资本经营预算收支决算

2015年,国有资本经营预算收入967万元,完成年初预算的65.9%,完成调整预算的100%;国有资本经营预算支出743万元,完成年初预算的101.4%,完成调整预算的100%;收支相抵,年终结余224万元,调入一般公共预算统筹使用。

4、社保基金预算收支决算

2015年,城乡居民社会养老保险基金预算收入3112万元,完成年初预算的125.3%,完成调整预算的90.5%

2015年,城乡居民社会养老保险基金预算支出2236万元,完成年初预算的130.1%,完成调整预算的100.6%

2015年,城乡居民社会养老保险基金预算收入3112万元,上年结余收入3857万元,收入总计6969万元;城乡居民社会养老保险基金预算支出2236万元。收支相抵,滚存结余4733万元。

(三)2015年县级政府性债务情况

2015年,因省财政安排我县地方政府债券置换资金33000万元和新增地方政府债券资金14200万元,债务规模和债务结构发生变化,年初安排的债务收支计划相应进行了调整,已于2015年929日提请县十六届人大常委会第三十七次会议审议通过。

2015年债务收支计划调整后,当年实际新增举借政府性债务14200万元,当年实际偿还政府性债务3245万元,截止2015年末,全县政府性债务余额108304万元,其中,地方政府债券70050万元;融资平台等银行贷款20400万元;拖欠工程款等其他债务17854万元。按2015年一般公共预算全口径财力测算,我县债务率为79.5% ,逾期债务率为16.5%,偿债率为3%,均在预警指标安全区域内。

二、落实县人大预算决议情况

按照县十六届人大四次会议有关决议以及审查意见,2015年,财政部门认真贯彻落实《预算法》,紧紧围绕县委的总体工作部署和《政府工作报告》提出的各项任务,按照科学发展、稳中求进的要求,坚持量入为出、统筹兼顾、保障重点的原则,以稳增长、促调整、重统筹、保民生、强管理为工作重点,加强预算管理,扎实推进财政改革,积极发挥财政职能作用。

1、加强征收管理,精心组织收入。一是加强征收机关间的协调联系,分析研判经济运行情况,及时解决收入征管中出现的问题;二是强化税收征管,挖掘增收潜力,堵塞征管漏洞,做到应收尽收;三是完善政府非税收入征缴管理系统,规范行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入等非税收入征收。

2、严格预算约束,强化支出管理。一是坚决落实“八项规定”,厉行节约,压缩“三公”经费等一般性开支。2015年,压缩“三公”经费支出428万元;二是实行预算支出进度通报制度,加快财政资金审批和拨付进度,提高预算执行效率。2015年,财政专项资金拨付率达81.8%,比上年提高3.9个百分点;三是推进政府投资财政评审,严把项目建设支出关口。2015年,审核政府投资项目53个,送审金额43268万元,审定金额40522万元,核减2746万元,核减率6.5%

3推进财税体制改革,规范财政管理。一是按照上级财政部门统一部署,推进营业税改征增值税和资源税改革工作;二是实施预算管理制度改革,在实行全口径预算编制的基础上,将县级公共财政资金安排的项目支出细化到“项”级科目;三是全面开展财政预决算、部门预决算和部门“三公经费”公开工作,提高财政资金使用透明度;四是开展部门结余结转资金清理工作,盘活财政存量资金,提高财政资金使用效益。2015年,清理收回部门财政性存量资金1216万元;五是加强公用经费监督管理,建立公用经费支出月报制度,强化公用经费在线监管平台作用;六是规范举债融资,严格执行年度政府性债务计划,充实偿债准备金,防控政府债务风险。

4、优化产业结构,努力培植财源。一是支持现代农业发展,提升农业效益。投入资金16646万元,实施农业综合开发、高标准农田等农田水利基础设施建设,促进农业增产;投入资金1630万元,支持现代渔业、茶叶等产业项目建设,促进农业增效;投入资金1494万元,扶持农业龙头企业、农民专业合作社等专业化生产,促进农民增收。二是支持产业转型升级,提升经济发展质量。投入资金4718万元,支持重点工业企业技术改造和基础设施建设;兑现增产增效、用电奖励、贷款贴息等惠企资金577万元,帮扶工业企业发展。三是支持第三产业发展,提升经济发展活力。投入资金2483万元,打造电子商务平台,促进商贸物流、“互联网+”等新兴产业发展;投入资金1461万元,鼓励商品房销售,引导房地产市场健康发展。

5、着力保障和改善民生,促进社会和谐稳定。一是筹措为民办实事资金。拨付为民办实事资金16913万元,保障省、市、县各级党委、政府为民办实事项目落到实处;二是落实强农惠农富农政策。及时足额兑付农作物良种补贴、农资综合补贴、农机购置补贴、库区移民补贴等涉农补贴6174万元;三是健全社会救助体系。拨付资金1288万元,提高城乡居民最低生活保障和农村“五保”供养补助标准;四是完善社会保险制度。拨付资金2219万元,支持提高城乡居民养老金标准,保障城乡居民生活水平;拨付资金4648万元,支持提高新型农村合作医疗保险和城镇居民医疗保险标准;拨付资金 360万元,落实被征地农民社会保障。

6、积极筹措资金,统筹社会事业发展。一是优先发展教育事业。投入资金1697万元,落实教育经费保障、“四免一补”等政策;投入资金8060万元,实施校安工程、新一中整体搬迁、城关中学体艺综合楼等项目建设,巩固义务教育发展基本均衡县成果;二是支持深化医疗卫生体制改革。投入资金2703万元,推进公立医院综合改革;投入资金1553万元,实施县医院医疗设备购置、赖坊卫生院整体搬迁建设等项目建设,改善城乡医疗条件;投入资金 753万元,开展健康教育、居民健康管理等工作,提升基本公共卫生服务能力。

三、2015年财政决算有关说明

(一)县级公共财政收支决算数较调整预算数变动情况

1、县级公共财政收入变动情况

2015年县级公共财政收入34401万元,较调整预算数33500万元增加901万元,主要是为完成市级收入目标增加罚没收入等非税收入入库,超收收入相应用于安排预算稳定调节基金。

2、县级公共财政支出变动情况

2015年县级公共财政支出98021万元,较调整预算数88192万元增加9829万元,主要是:

①部分省级专项资金改列一般转移支付补助,增加县级支出12349万元,主要是:城乡居民基本养老保险补助2035万元,农村公益事业“一事一议”财政奖补资金1360万元,森林生态效益补偿基金1036万元,水土流失治理重点县省级财政专项资金1000万元,中小学建设专项补助资金962万元,全面改善义务教育薄弱学校办学条件补助资金888万元,造林绿化补助资金747万元,农村低保和农村五保户供养补助资金600万元,农村义务教育阶段公办学校学生营养改善专项补助资金565万元,基本公共卫生服务省级补助资金432万元。

②部分2015年度县级支出结转至2016年度安排等因素影响,减少县级支出2520万元,主要是:林业两金政策调整减收转移支付补助结转400万元;教育转移支付补助结转612万元;烟叶扶持奖励金、新增地方政府专项债券列基金支出等其他项目调减及结转1508万元。

③县级支出变动后,为确保公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障等9项重点支出增长,将新增地方政府一般债券支出12562万元改列上述重点支出,调整后具体列支科目为:公共安全支出1000万元,教育支出2000万元,科学技术支出1600万元,社会保障和就业支出962万元,医疗卫生与计划生育支出7000万元。

(二)上级专项补助收支和结转情况

1、上级公共财政专项补助收支和结转情况

2015年,上级公共财政专项转移支付补助收入50011 万元,上年结转收入9501万元;当年上级公共财政专项转移支付补助支出42176万元,上年结转支出 9024万元,结转下年支出8312万元,主要是由于小微企业创业创新发展专项、小额担保贷款贴息项目、扶贫改革试验区建设专项、基层就业和社会保障服务设施建设项目等专项补助资金下达较迟,影响拨付进度。截止2016年6月,已拨付上年结转专项6143万元,剩余专项资金2169万元将按项目进度拨付使用。

2、上级政府性基金专项补助收支和结转情况

2015年,上级政府性基金专项转移支付补助收入9627万元,上年结转收入5744万元;当年上级政府性基金专项转移支付补助支出7243万元,上年结转支出 5612万元,结转下年支出 2517万元。主要是由于大中型水库移民后期扶持项目、土地开发整理项目等专项补助资金下达较迟,影响拨付进度。截止2016年6月,已拨付上年结转专项1595万元,剩余专项资金922万元将按项目进度拨付使用。

(三)关于乡镇级收支决算情况的说明

根据现行县对乡镇财政管理体制,县级公共财政收入即为县本级公共财政收入,乡镇级收入为县级对下转移支付补助和乡镇自有资金收入;由于目前乡镇财政支出管理尚未规范,为保持县级财政总决算报表口径与以前年度一致,2015年乡镇财政支出包括在县本级财政支出内。下阶段,我县将不断完善乡镇收支管理,逐步理顺县乡财政支出关系。

(四)预备费安排情况

2015年总预备费安排800万元,用于光大信托高速公路资本金利息支出422万元,提高环卫工人工资及“五险一金”支出100万元,公共领域视频监控系统支出100万元,增加农村二女户补助支出84万元,实施机关事业单位工作人员意外伤害保险、提高农村低保标准、发放80周岁以上低保老年人高龄补贴等支出94万元。

(五)县级一般公共预算调入资金情况

按照财政部《地方预算支出进度考核办法》中“每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”要求,2015年从政府性基金收入中调入3356万元至县级一般公共预算。加上调入国有资本经营预算结余224万元和清理收回部门存量资金结余549万元,2015年县级一般公共预算调入资金共计4129万元。

(六)预算周转金安排情况

按照《预算法》、财政部《地方预算支出进度考核办法》等有关要求,2015年从年度预算稳定调节基金中增设预算周转金2000万元,用于调剂年度资金收支差额。

(七)预算稳定调节基金安排情况

根据中央、省、市相关文件精神,为保持预算的稳定性及财政政策的连续性,自2013年起,我县将结余财力转入预算稳定调节基金用于调节预算平衡。2015年当年安排预算稳定调节基金3010万元,2015年末县财政预算稳定调节基金累计9090万元(含预算周转金2000万元)。

以上报告不妥之处,请批评指正。

附件:

1、2015年清流县县级一般公共预算收支执行情况表

2、2015年清流县县级政府性基金收支执行情况表

3、2015年清流县国有资本经营预算收支执行情况表

4、2015年清流县城乡居民基本养老保险基金收支执行情况表

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