附件1

2024年度

清流县审计局

部门预算

目  录

第一部分 部门概况…………………………………4

一、部门主要职责…………………………………5

二、部门预算单位构成……………………………7

三、部门主要工作任务……………………………7

第二部分 2024年度部门预算表……………………9

一、收支预算总表…………………………………10

二、收入预算总表…………………………………11

三、支出预算总表…………………………………12

四、财政拨款收支预算总表………………………13

五、一般公共预算拨款支出预算表………………14

六、政府性基金预算拨款支出预算表……………14

七、国有资本经营预算拨款支出预算表…………15

八、一般公共预算支出经济分类情况表…………16

九、一般公共预算基本支出经济分类情况表……17

十、一般公共预算“三公”经费支出预算表……21

十一、部门专项资金管理清单目录………………22

第三部分 2024年度部门预算情况说明………23

一、预算收支总体情况……………………………24

二、一般公共预算拨款支出情况…………………24

三、政府性基金预算拨款支出情况………………25

四、国有资本经营预算拨款支出情况……………25

五、一般公共预算拨款基本支出情况……………25

六、一般公共预算“三公”经费支出情况………26

七、预算绩效目标情况……………………………26

八、其他重要事项说明……………………………27

第四部分 名词解释………………………………29

第一部分 

部门概况

一、部门主要职责

清流县审计局部门的主要职责是：

（一）参与制定审计、财经方面的地方规范性文件并监督执行情况。

（二）向县政府报告和向县政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

（三）指导、监督全县内部审计工作。

（四）根据县委、县政府和市审计局的要求，确定全县审计工作重点；制定工作意见，编制审计项目计划。

（五）依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接对本级审计管辖范围内的下列事项进行审计：

1、县级财政预算执行情况和其他财政收支情况。

2、下级人民政府预算执行情况和决算。

3、与县财政直接发生预算缴款、拨款关系的市级各部门（含司法机关、行政机关、社会团体，下同）和直属企事业单位的财政、财务收支。

4、县直各部门和下级人民政府预算外财政资金的收支及其使用情况。

5、县级非银行金融机构的资产、负债和损益情况。

6、县政府有关部门管理的和受县政府委托由社会团体管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

7、国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8、县属国有企业及国有控股企业、县政府管理的经济实体和县直各部门管理的财务独立核算的经济实体盈亏真实性和国有资产的保值增值情况。

9、凡属本县各级政府、政府各部门、国有企业和国有控股企业投资或融资的建设项目及技术改造项目；其资金来源为财政性资金，政府专项资金（基金），政府融资资金，政府统一借贷资金，转让、出售、拍卖国有资产产权及经营权所得的国有资产权益收入，土地使用权出让金，政府及所属行政事业单位自筹资金；项目投资额在100万元以上的建设项目。

10、其他法律法规规定应由县审计局进行审计的事项。

（六）向县政府提出县级财政预算执行情况的审计结果报告；受县政府委托向县人大常委会提交本级财政预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告。

（七）组织实施全县党政领导干部、国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计。

（八）根据上级审计机关授权对中央和省驻清单位和项目的财务收支审计，对国有商业银行和非银行金融机构在清分支机构的资产、负债、损益情况进行审计。

（九）督促检查审计决定的执行情况，以及被审计单位对意见、建议的整改情况；依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

（十）对预算执行情况和其他财政收支情况监督检查。

（十一）对重大项目稽察。

（十二）县委审计委员会办公室设在县审计局，县审计局的内设机构根据工作需要承担县委审计委员会办公室相关工作，接受县委审计委员会的统筹协调。

（十三）承办县政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，审计局部门包括1个机关及1个下属单位，其中：列入2024年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作任务

2024年，审计局部门主要任务是：完成上级统一部署的审计项目、完成财政预算执行审计、完成经济责任审计、完成政府投资审计、完成上级审计机关和县委、县政府临时交办的审计事项等。围绕上述任务，重点完成了以下工作：

（一）围绕促进惠民政策落实，加强民生资金审计、稳增长政策审计。

（二）围绕健全完善政府预算管理，加强财政资金审计。

（三）围绕完善管理、公正审核，加强政府投资项目审计。

（四）围绕强化权力运行制约，加强领导干部经济责任审计。

（五）及时完成上级交办事项和挂乡包村等工作。

第二部分 

2024年度部门预算表

一、收支预算总表

二、收入预算总表

三、支出预算总表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算拨款支出预算表

六、政府性基金预算拨款支出预算表

本部门2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

七、国有资本经营预算拨款支出预算表

本部门2024年没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

八、一般公共预算支出经济分类情况表

九、一般公共预算基本支出经济分类情况表

2024年度一般公共预算基本支出经济分类情况表

十、一般公共预算“三公”经费支出预算表

十一、部门专项资金管理清单目录

第三部分 

2024年度部门预算情况说明

一、预算收支总体情况

按照综合预算的原则，部门所有收入和支出均纳入部门预算管理。2024年， 清流县审计局收入预算为 285.45万元，比上年 增加1.38万元，主要原因是本单位人员增加，年度工作量在增加，所以对个人和家庭的补助和办公费增加。其中:一般公共预算拨款收入 285.45万元、政府性基金预算拨款收入 0.00万元、国有资本经营预算拨款收入 0.00万元、财政专户管理资金收入 0.00万元、事业收入 0.00万元、事业单位经营收入 0.00万元、上级补助收入 0.00万元、附属单位上缴收入 0.00万元、其他收入 0.00万元、上年结转结余0.00万元。

相应安排支出预算285.45万元，比上年 增加1.38万元，主要原因是 本单位人员增加，年度工作量在增加，所以对个人和家庭的补助和办公费增加 。其中:基本支出 273.45万元、项目支出 12.00万元、事业单位经营支出 0.00万元、上缴上级支出 0.00万元、对附属单位补助支出0.00万元。

二、一般公共预算拨款支出情况

2024年度一般公共预算拨款支出285.45万元，比上年 增加1.38万元， 增长0.49%， 主要原因是 本单位人员增加，年度工作量在增加，所以对个人和家庭的补助和办公费增加。 按照党中央、国务院和省委、省政府关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，大力压减一般性支出， 重点压减了基本工资和津贴补贴， 同时合理保障了审计项目等工作的支出需求，体现在有关支出科目中。 其中(按项级科目分类统计)：

(一) 2010801-行政运行 202.13万元。 主要用于日常行政运和工资福利 支出。

(二) 2010802-一般行政管理事务 12万元。 主要用于项目运行 支出。

(三) 2089999-其他社会保障和就业支出 71.32万元。 主要用于五险一金 支出。

三、政府性基金预算拨款支出情况

2024年度政府性基金支出0.00万元，比上年增加0.00万元，与上年持平，主要原因是本部门2024年度没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、国有资本经营预算拨款支出情况

2024年度国有资本经营预算支出0.00万元，比上年增加0.00万元， 与上年持平，主要原因是本部门2024年度没有使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

五、一般公共预算拨款基本支出情况

2024年度一般公共预算拨款基本支出273.45 万元，其中:

(一)人员经费257.69万元，主要包括: 基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

(二)公用经费27.76万元，主要包括: 办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况

（一）因公出国（境）经费

2024年预算安排0.00万元，比上年增加0.00万元，与上年持平。主要原因是: 本单位无出国(境）业务。

（二）公务接待费

2024年预算安排0.50万元，比上年减少1.30万元，减少72.22%。主要原因是: 本年度我县无省市审计项目，导致公务接待减少。

（三）公务用车购置及运行费

2024年预算安排0.00万元，其中:公务用车运行费 0.00万元，比上年 增加0.00万元， 与上年持平，公务用车购置费 0.00万元，比上年增加0.00万元，与上年持平。主要原因是: 本单位无公务用车。

七、预算绩效目标情况

（一）绩效目标设置情况

2024年，清流县审计局共设置 0个项目绩效目标，共涉及财政拨款资金 0万元。

（二）绩效目标表及说明

1.项目支出绩效目标表

(无）

2.有关情况说明

本部门无其他需要说明的绩效目标情况。

八、其他重要事项说明

（一）机关运行经费

2024年，清流县审计局一般公共预算拨款安排的机关运行经费支出 202.13 万元， 比上年 减少69.94万元，下降25.71% 。主要原因是 重点压减了基本工资和津贴补贴等经费支出。

（二）政府采购情况

2024年，清流县审计局政府采购预算总额11.20万元，其中:政府采购货物预算 6 万元、政府采购工程预算 万元、政府采购服务预算 5.2万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2023年12月31日，清流县审计局共有车辆0 辆，其中:省部级以上领导用车 0 辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车 0辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆。单位价值50万元以上通用设备 0 台(套)，单位价值100万元以上专用设备 0 台(套)。

2024年部门预算安排购置车辆 0辆, 单位价值100万元（含）以上设备 0 台（套）。

第四部分 

名词解释