关于提请批准2020年清流县本级财政决算草案的报告

日期:2021-08-11 08:36 来源:清流县财政局
| | | |

关于提请批准2020年清流县本级

财政决算草案的报告

清流县人民政府

20217月30日)

 

主任、各位副主任,各位委员:

受县人民政府委托,现向县十七届人大常委会第四十三次会议报告2020年县本级财政决算情况,请予审议。

一、2020年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算

    1.一般公共预算收支平衡情况

2020年县级一般公共预算收入43495万元,完成年初预算的103.5%,完成调整预算的105.3%,比上年增收2256万元,增长5.5%。其中,税收收入34689万元,完成年初预算的90.3%,完成调整预算的103.5%,比上年2577万元,下降6.9%;非税收入8806元,完成年初预算的246.0%,完成调整预算的112.9%,比上年4833万元,增长121.6%。

2020年全县一般公共预算支出总计203249万元,上年9951万元,下降4.7%。其中,县级一般公共预算支出188086万元,比上年6656万元,下降3.4%。

2020年县级一般公共预算收入43495万元,返还性收入 2971万元,一般性转移支付收入96954万元,专项转移支付收入15398万元,地方政府债券转贷收入28871万元,上年结余收入468万元,调入资金32629万元,动用预算稳定调节基金   3114万元,收入总计223900万元。全县一般公共预算支出203249万元,上解上级支出3411万元,地方政府债券还本支出14757万元,安排预算稳定调节基金1480万元,支出总计222897万元,收支相抵,结转下年支出1003万元。

    2.重点支出情况

 2020年全县一般公共预算支出中13项民生相关支出合计168790万元,占一般公共预算支出203249万元的83.0%,较上年增支7306万元,增长4.5%,其中教育支出40848万元、科学技术支出1036万元、文化旅游体育与传媒支出5868万元、社会保障和就业支出18444万元、卫生健康支出19794万元、节能环保支出8295万元、城乡社区支出11282万元、农林水支出43917万元、交通运输支出12680万元、商业服务业等支出898万元、自然资源海洋气象等支出4518万元、住房保障支出917万元、粮油物资储备支出293万元

3.财力性转移支付情况

 2020年上级财政对我县一般公共预算转移支付补助115323万元,包括:①返还性收入2971万元,其中,增值税和消费税税收返还收入1193万元;所得税基数返还收入492万元;成品油税费改革税收返还收入286万元;增值税“五五分享”税收返还收入1000万元。②一般性转移支付收入96954万元,其中,均衡性转移支付收入18032万元,革命老区转移支付收入4335万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入17009万元,结算补助收入442万元,重点生态功能区转移支付收入5838万元,贫困地区转移支付收入7789万元,财政共同事权转移支付收入合计36901万元,产粮(油)大县奖励资金收入149万元,其他一般性转移支付收入6459万元。③专项转移支付收入15398万元,其中,一般公共服务转移支付收入151万元,科学技术转移支付收入618万元,文化旅游体育与传媒转移支付收入10万元,社会保障和就业转移支付收入105万元,卫生健康转移支付收入1194万元,节能环保转移支付收入5457万元,城乡社区转移支付收入1403万元,农林水转移支付收入3141万元,交通运输转移支付收入325万元,资源勘探信息等转移支付收入134万元,自然资源海洋气象等转移支付收入2424万元,住房保障转移支付收入348万元,灾害防治及应急管理转移支付收入51万元,商业服务业等其他转移支付收入37万元。

2020年我县对乡镇转移支付补助15017万元,其中,体制补助4186万元,烤烟分成等结算补助1980万元,村级组织运转等转移支付补助1177万元,专项资金补助7674万元。

(二)政府性基金收支决算

    1.政府性基金收支平衡情况

2020年县级政府性基金收入31858万元,完成年初预算的116.0%,完成调整预算的70.3%,比上年减收9447万元,下降22.9%。

2020年全县政府性基金支出总计59917万元,比上年增支44365万元,增长285.3%。其中:县级基金支出47309万元,比上年增支35662万元,增长306.2%。

2020年县级政府性基金收入31858万元,上年结余3592万元,债务转贷收入36800万元,基金专项转移支付收入8265万元,收入总计80515万元;县级政府性基金支出59917万元,政府性基金预算上解上级支出26万元,债务还本支出4533万元,调出资金15330万元,支出总计79806万元,收支相抵,结转下年支出709万元。

2.财政转移支付情况

2020年上级财政对我县政府性基金转移支付补助8265万元,主要是国家电影事业发展专项资金相关收入1万元,大中型水库移民后期扶持基金2080万元,国有土地使用权出让相关收入41万元,农业土地开发资金相关收入5万元,大中型水库库区基金相关收入100万元,国家重大水利工程建设基金相关收入616万元,彩票公益金等其他基金补助577万元,抗疫特别国债收入4845万元。

(三)国有资本经营预算收支决算

2020年国有资本经营预算收入181万元,完成年初预算的192.6%,完成调整预算的100%。

2020年国有资本经营预算支出8万元,完成年初预算的50.0%,完成调整预算的200%。

2020年国有资本经营预算安排收入94万元,实际收入181万元,国有资本经营预算上级补助收入4万元,收入总计185万元;国有资本经营预算支出8万元,调出资金177万元,支出总计185万元。

(四)社会保险基金预算收支决算

1.城乡居民社会养老保险基金

2020年城乡居民基本养老保险基金预算收入5102万元,完成年初预算的98.7%,完成调整预算的83.2%。2020年城乡居民社会养老保险基金预算支出3734万元,完成年初预算的100.9%,完成调整预算的102.7%。2020年城乡居民社会养老保险基金预算收入5102万元,上年结余收入9397万元,收入总计14499万元;城乡居民社会养老保险基金预算支出3734万元。收支相抵,滚存结余10765万元。

2.机关事业养老保险基金

2020年机关事业单位基本养老保险基金预算收入13725万元,完成年初预算的101.2%,完成调整预算的121.6%,比上年增收2793万元,增长25.5%。2020年机关事业养老保险基金预算支出13100万元,完成年初预算的99.6%,完成调整预算的104.4%,比上年增支2858万元,增长27.9%。2020年机关事业养老保险基金预算收入13725万元,上年结余收入1268万元,收入总计14993万元;机关事业养老保险基金预算支出13100万元;收支相抵,滚存结余1893万元。

(五)2020年县级政府性债务情况

1.政府性债务情况

2020年因省财政安排我县地方政府再融资债券资金9381万元和新增地方政府债券资金56160万元,债务规模和债务结构发生变化,年初安排的债务收支计划相应进行了调整,已于2020924日提请县十七届人大常委会第三十三次会议审议通过。2020年当年实际新增地方政府债务56160万元、医改促进项目世界银行贷款380万元,当年实际偿还到期债务19290万元,其中:再融资债券偿还政府性债务9381万元,财政资金安排偿还9909万元。2020年末,全县政府性债务余额250529万元,其中:一般债务183797万元,专项债务66732万元。省财政厅核定我县2020年政府债务限额270654万元,其中:一般债务限额199287万元,专项债务限额71367万元,债务余额控制在省财政厅核定的限额范围内。

2.隐性债务情况

2019年末,我县隐性债务共3笔,余额18896.4万元,2020年补录易地扶贫搬迁资金国家专项建设基金103.5万元,当年实际偿还920万元,2020年末,我县隐性债务共4笔余额18079.9万元(浦梅铁路资本金13500万元、兴泉铁路资本金3000万元;易地扶贫搬迁国开行专项基金103.5万元,粮食亏损挂账1476.4万元)2021年全年化解计划3500万元,2019年已提前偿还2000万元,剩余1500万元计划于近期偿还化解。预计2021年底,完成当年化债计划后,我县隐性债务余额16579.9万元。

二、落实县人大预算决议情况

2020年,面对新冠肺炎带来的严重冲击,县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,认真贯彻县委决策部署,认真执行县十七届人大四次会议及其常委会各项决议,攻坚克难,守正创新,发挥财政职能,全力抓好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,财政改革发展取得新成效,为全县经济社会持续健康发展提供了坚实的财力支撑。

(一)全力支持打好三大攻坚战。一是支持精准脱贫攻坚。切实履行好财政支持脱贫攻坚的政治责任,强化财政扶贫资金监管,确保财政支持脱贫攻坚政策落到实处、取得实效。统筹扶贫资金9271万元,其中上级各类扶贫资金7511万元,县级财政专项资金1760万元,用于支持贫困户产业发展、扶持贫困村村集体经济发展,改善贫困村人居环境改善、扶贫贷款贴息等政策落实。二是加大污染防治投入。始终坚持生态优先发展理念,坚决打好污染防治攻坚战,持续改善生态环境质量,根据污染防治攻坚战工作重点,积极争取上级专项资金,多方面筹措资金,加大生态环境治理投入。统筹生态环境治理资金6224万元,其中推进山水林田湖草生态修复工程资金1750万元、重点流域生态保护补偿资金2974万元、综合性生态保护提升性补偿资金1500万元。三是防范化解债务风险。严格执行债务限额管理和预算管理,规范政府举债融资行为,建立债务风险评估和预警机制。省财政厅2020年核定我县2019年县地方政府债务率98%,属于债务绿色范围。严格按上级债务管理要求控制新增隐性债务,并按计划有序化解隐性债务。

(二)与民生直接相关支出持续投入。坚持以人民为中心思想,持续加大民生投入,与民生直接相关支出85871万元。一是加大教育投入力度。教育支出40848万元,其中用于第三小学、第三幼儿园建设项目1500万元和龙津学校建设项目6100万元。二是着力推动文体事业发展。文体项目文体传媒支出5868万元,其中用于体育馆建设项目3074万元、国家文物保护专项资金669万元、清流县融媒体中心建设项目1500万元。三是深化医疗体制改革。卫生健康支出19794万元,用于开展健康教育、居民健康管理、乡村家庭医生签约服务等公立医院综合改革工作,提升基本公共卫生服务能力。四是完善社会保障体系。社保就业支出18444万元,用于提高并兜底城乡居民基本养老保险、城乡居民基本医疗保险等财政补助标准,实施孤儿生活费保障、流浪乞讨人员救助等社会救助,支持高校毕业生、农民工、建档立卡贫困人员等群体就业创业。五是住房保障支出917万元。

(三)推动经济高质量发展。一是支持交通基础设施建设。投入资金5826万元,用于保障铁路建设征迁补偿和项目资本金5012万元、2019年农村公路及危桥改建项目县级配套补助资金111万元、温郊乡梧地包地至黄岭头公路改建工程县级配套补助资金203万元、G72泉南高速桐坑互通及连接线项目前期工作启动资金500万元。二是积极争取新增债券资金。争取新增债券资金56160万元,用于清流县龙津学校建设项目、清流火车站停车区及进站快速通道建设项目、清流县综合档案馆及工人文化宫建设项目、清流县县医院综合楼建设项目(配套设备)、体育中心建设项目、园区基础设施建设项目( 集美(清流)共建产业园)、浦梅铁路清流城关火车客运站连接线建设项目等一般债券资金19360万元;兴泉铁路清流段建设项目、清流县城区第二水厂(城区备用水源)建设项目、三明市清流县总医院医疗综合大楼建设项目等专项债券资金36800万元三是支持乡村振兴战略实施。投入财政资金28356万元,用于保障强农惠农富农政策落到实处,促进农业科技创新和推广应用,切实提高财政支农政策效果和支农资金使用效益,推进乡村振兴战略实施,为实现“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的乡村振兴战略目标奠定坚实的基础。

(四)深化财税体制改革。一是全面落实减税降费。全面落实减税降费政策,积极应对减税降费带来的冲击影响,深入分析小微企业普惠性税收减免、深化增值税改革、降低社会保险费率等税费减免政策;多渠道、广覆盖宣传解读减税降费政策,扩大政策知晓率,进一步激发市场活力、培育内生动力。据统计,全年减税降费合计8346万元。二是抓好国有资产管理。进一步抓好行政事业单位国有资产清查、划转、接收和行政事业单位资产调拨和资产(资源)配置、报废工作;开展行政事业单位资产清查工作,推行行政事业单位资产条形码管理,建立有序的“一物、一卡、一条码”制度。三是主动接受社会监督。贯彻落实“三重一大”决策制度,完善重大项目安排、大额资金使用流程;认真做好预决算信息和细化部门“三公”经费支出公开工作,确保公开工作依法依规、公开内容准确无误,主动回应社会关切,接受社会监督。四是完善预算绩效管理。扩大财政资金绩效管理覆盖范围,推进全面实施预算绩效管理工作,规范完善预算绩效管理制度,全面落实预算绩效管理责任。

三、2020年财政决算有关说明

(一)县级一般公共预算收入、一般公共预算支出决算数较调整预算数变动情况

1.县级一般公共预算收入变动情况

    2020年县级一般公共预算收入43495万元,较调整预算数41300万元增加2195万元,主要是年末清缴入库非税收入增加。增加收入部分用于补充我县当年财力不足。

2.一般公共预算支出变动情况

2020年一般公共预算支出203249万元,较调整预算数204974万元减支1725万元,相关科目支出也发生变化,具体为:增加一般公共预算支出2916万元,主要是:清流县总医院追加慢性病管理系统200万、医院设备购置300万;城南园标准化厂房建设、南园二期项目耕地占用、水土保持费追加共计1812万元;追补“两项督导”经费补助424万元,追加一中高考考点教室空调设备预算180万元;减少县级一般公共预算支出4641万元,主要是:创业担保贷款贴息60万、财政对城乡居民基本医疗保险基金补助86万、离休干部医疗保健200万、失地农民生活保障金94万,乡镇卫生院148万、计生办人员工资253万元、农林水专项支出减少260万元(2020年调整林业花卉产业化发展、水利河长制工作经费等项目支出)、人员经费减少250万元(由于人员调出、综治奖财政负担比例调整的因素)、公务用车购置调整800万元,产业发展资金调整200万元,县域产业发展专项资金调整960万元,企业破产援助100万元,购房奖补600万元,美丽乡村建设调整350万元,现代服务业发展资金调整100万元,公转商贷款贴息调整180万元。

(二)上级专项补助收支和结转情况

1.上级一般公共预算专项补助收支和结转情况

2020年上级一般公共预算专项转移支付补助收入总计15410万元(其中,当年收入15398万元;上年结余12万元),支出总计14611万元,结转下年支出799万元。

2.上级政府性基金专项补助收支和结转情况

2020年上级政府性基金专项转移支付补助收入总计8474万元(其中:当年收入8265元,上年结转收入209万元),支出总计8462万元,结转下年支出12万元。

(三)关于乡镇级收支决算情况的说明

根据现行县对乡镇财政管理体制,县级一般公共预算收入即为县本级一般公共预算收入,乡镇级收入为县级对下转移支付补助和乡镇自有资金收入,为保持县级财政总决算报表口径与以前年度一致,2020年乡镇财政支出包括在县本级财政支出内。

(四)预备费安排情况

2020年预备费安排1500万元,主要用于新冠肺炎疫情防控经费529万元、第十六届海峡两岸林业博览会经费35万元、红火蚁疫情防控工作经费20万元、解决缺口造林抚育等项目资金300万元、以食用为目的的野生动物养殖场退养转产转岗补偿资金50万元、全县自然保护地优化整合工作资金50万元、县城区临时应急水源建设补助180万元、追加安可替代工程资金200万元、给予拨付人才工作经费、党建示范点建设等工作经费136万元。

(五)预算稳定调节基金增减使用情况

2020年预算稳定调节基金年初余额1992万元,2020年安排预算稳定调节基金1480万元,动用3114万元,年末余额358万元。

(六)县级一般公共预算调入资金情况

按照财政部《地方预算支出进度考核办法》中“每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”要求,2020年从政府性基金收入中调入15330万元,国有资本经营预算调入177万元、从部门结余结转资金等其他资金调入   17122万元,2020年县级一般公共预算调入资金共计32629万元。  

以上报告不妥之处,请批评指正。

扫一扫在手机上查看当前页面

相关链接: