关于清流县2014年预算执行情况及2015年预算草案的报告

2014年12月27日在清流县第十六届人民代表大会第四次会议上

清流县财政局局长 兰根旺

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

2014年预算执行情况

一、县级预算执行情况

县十六届人大三次会议通过2014年县级公共财政收入33400万元，县级公共财政财力69042万元，相应安排县级公共财政支出68130万元，地方政府债券转贷资金还本支出300万元，上解上级专项支出464万元；2014年县级政府性基金收入18940万元，县级政府性基金财力20565万元，相应安排县级政府性基金支出18910万元，上解上级专项支出95万元。由于年内实体经济持续下滑和财税政策调整，预算执行情况发生较大变化，于2014年11月27日提请县十六届人大常委会第二十九次会议审议，对2014年预算进行了调整，调整后县级公共财政收入33400万元，县级公共财政财力79129万元，县级公共财政支出76127万元，地方政府债券转贷资金还本支出300万元，上解上级专项支出464万元，安排预算稳定调节基金2090万元；县级政府性基金收入5160万元，县级政府性基金财力6639万元，县级政府性基金支出4675万元，上解上级专项支出14万元，结转下年支出1950万元。

需要说明的是，2014年预算调整方案提请县十六届人大常委会第二十九次会议审议通过后，2014年预算执行情况又发生部分变动，主要是：税收收入减收66万元；非税收入增收66万元；增加省级财政生态保护等转移支付补助633万元；清理政府性基金专项转移支付结转资金446万元调入公共财政预算统筹安排支出；增加消化历年支出挂账支出290万元；增加教育支出192万元；变动后，县级公共财政财力80400万元，县级公共财政支出76609万元。

2014年县级预算执行情况如下：

全县财政总收入（包括全县公共财政总收入和县级政府性基金收入）56180万元，比上年减收9953万元，下降15％，其中，全县公共财政总收入51020万元，比上年增收1414万元，增长2.9%；县级财政支出（包括县级公共财政支出和县级政府性基金支出）81277万元，同口径比上年增支1476万元，增长1.8%。分项执行情况为：

（一）县级公共财政预算执行情况

县级公共财政收入 33400万元，完成调整预算的100%，比上年增收2670万元，增长8.7%。分项执行结果为：税收收入27734万元，完成调整预算的99.8％，比上年增收615万元，增长2.3％；非税收入5666万元，完成调整预算的101.2％，比上年增收2055万元，增长56.9％。

县级公共财政支出76609万元，完成调整预算的100.6%，比上年增加7605万元，增长11%。

2014年，县级公共财政收入33400万元，加上返还性收入1952万元、一般转移支付补助收入24873万元、地方政府债券转贷资金收入12600万元、预算稳定调节基金收入5522万元、上年结余收入1415万元、调入资金638万元（其中，清理基金专项结余446万元；土地出让金计提教育基金192万元），县级公共财政财力80400万元；县级公共财政支出76609万元，上解支出464万元，地方政府债券转贷资金还本支出300万元，安排预算稳定调节基金2879万元，县级公共财政支出总计80252万元，净结余148万元。

（二）县级政府性基金预算执行情况

县级政府性基金收入5160万元，完成调整预算的100%，比上年减收11367万元，下降68.8%。分项执行结果为：国有土地使用权出让金收入3500万元，完成调整预算的100％，比上年减收10659万元，下降75.3％；残疾人就业保障金收入150万元，完成调整预算的100％，比上年增收23万元，增长18.1％；育林基金收入700万元，完成调整预算的100％，比上年减收316万元，下降31.1%；森林植被恢复费收入450万元，完成调整预算的100％，比上年减收433万元，下降49%；价格调节基金收入300万元，完成调整预算的100％，比上年减收42万元，下降12.3%；彩票公益金收入60万元。

县级政府性基金支出4668万元，完成调整预算的99.9％，比上年减支10692万元，下降69.6％。分项执行结果为：国有土地使用权出让金支出3350万元，完成调整预算的99.7％，比上年减支10209万元，下降75.3%；残疾人就业保障金支出150万元，完成调整预算的100％，比上年增支24万元，增长19.1%；育林基金支出700万元，完成调整预算的100％，比上年减支100万元，下降12.5%；森林植被恢复费支出450万元，完成调整预算的100％，比上年减支400万元，下降47.1%；价格调节基金支出18万元，完成调整预算的100％，比上年减支7万元，下降28%。

2014年，县级政府性基金收入5160万元，上年结余收入 1479万元，基金收入合计6639元；县级政府性基金支出4668万元，上解支出21万元，调出资金192万元，基金支出合计4881万元，结转下年支出1758万元。

二、分级预算执行情况

（一）县本级公共财政支出预算执行情况

根据现行县对乡镇财政管理体制，县级公共财政收入即为县本级公共财政收入。2014年，县本级公共财政支出71115万元，比上年增加7146万元，增长11.2%。其中，公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障等重点支出53345万元，占县本级公共财政支出的75%；一般公共服务、城乡社区事务、交通运输等其他支出17770万元，占县本级公共财政支出的25%。

（二）乡（镇）级财政收支预算执行情况

2014年，乡（镇）级自有收入215万元，县级补助乡（镇）收入5494万元，乡（镇）级财政收入合计5709万元；乡（镇）级财政支出 5709万元，比上年增加674万元，增长13.4%。其中，公共安全、文化体育与传媒和农林水事务等重点支出3728万元，占乡（镇）级财政支出的65.3%；一般公共服务、城乡社区事务、交通运输等其他支出1981万元，占乡（镇）级财政支出的34.7%。

三、县本级部门预算执行情况

2014年，安排县本级教育、医疗卫生收费等部门财政代管资金收入9600万元，上年结余收入329万元，相应安排教育、医疗卫生等部门财政代管资金支出 9929万元。实际执行结果是：教育、医疗卫生收费等部门财政代管资金收入9638万元，上年结余收入329万元，相应安排教育、医疗卫生等部门支出9477万元，结转下年支出490万元。分项执行结果为：教育收费收入1300万元，上年结余收入 159万元，教育收费支出1150万元，结转下年支出309万元；医疗卫生收费收入8338万元，上年结余收入170万元，医疗卫生收费支出8327万元，结转下年支出181万元。

四、上级专项转移支付补助收支情况

2014年，上级专项转移支付补助收入49040万元，上年结转收入15349万元；当年上级专项转移支付补助支出37421万元，上年结转支出13059万元，结转下年支出13909万元。分项执行结果是：

（一）上级公共财政专项转移支付补助收支情况

2014年，上级公共财政专项转移支付补助收入42318万元，上年结转收入10651万元；当年上级公共财政专项转移支付补助支出33084万元，上年结转支出9685万元，结转下年支出10200万元。

（二）上级政府性基金专项转移支付补助收支情况

2014年，上级政府性基金专项转移支付补助收入6722万元，上年结转收入4698万元；当年上级政府性基金专项转移支付补助支出4337万元，上年结转支出3374万元，结转下年支出3709万元。

五、部分社会保险基金收支情况

（一）新型农村合作医疗保险基金收支情况

2014年，新型农村合作医疗保险基金上级财政补助收入2973万元，县级财政补助收入847万元，个人缴费收入717万元，上年结余收入826万元，收入合计5363万元；新型农村合作医疗支出4474万元，滚存结余889万元。

（二）职工基本医疗保险基金收支情况

2014年，职工基本医疗保险基金单位缴费收入3083万元，个人缴费收入1528万元，上年结余收入4006万元，收入合计8617万元；职工基本医疗支出3840万元，滚存结余4777万元。

（三）城乡居民社会养老保险基金收支情况

2014年，城乡居民社会养老保险基金上级补助收入1612万元，县级补助收入100万元，个人缴费收入513万元，其他收入126万元，上年结余收入2953万元，收入合计5304万元；城乡居民社会养老金支出1615万元，滚存结余3689万元。

（四）企业职工基本养老保险基金收支情况

2014年，企业职工基本养老保险基金上级补助收入5960万元，上年结余360万元，收入合计6320万元；企业职工基本养老保险基金支出5820万元，滚存结余500万元。

（五）其他社会保险基金收支情况

2014年，工伤、生育、失业等保险基金收入903万元，上年结余收入757万元，收入合计1660万元；工伤、生育、失业等保险基金支出312万元，滚存结余1348万元。

六、债务收支计划执行情况

县十六届人大常委会第二十五次会议审议通过2014年债务收支计划为举借债务26436万元，偿还债务10783万元。由于年内部分项目尚未开工建设和贷款利率调整等因素影响，债务收支计划执行有所变动，实际举借债务25046万元，较举借计划减少1390万元；实际偿还政府性债务10929万元，较偿还计划增加146万元。

上述债务计划执行中，实际举借政府性债务25046万元，实际偿还政府性债务8162万元；实际偿还企业债务2767万元。预计2014年底，全县政府性债务债务率、偿债率及逾期率均控制在风险预警线以下。

以上数据为截止2014年12月22日统计快报数（均为预计数，下同），在年终上下级结算和预算执行中还会有少量变动，待决算编成后再提请县人大常委会审议。

七、组织预算执行的主要工作

2014年，县财税部门认真贯彻党的十八大及十八届三中全会精神，按照上级经济财政工作要求，围绕县委、县政府的决策部署，积极发挥财政职能作用，克服经济下行带来的诸多困难，围绕年度预算目标，加大预算执行力度，着力抓了以下工作：

（一）围绕产业转型升级，促进经济增长

1、支持现代农业发展，提升农业效益。一是加大农业基础设施投入。投入资金8804万元，实施农业综合开发、土地整理、高标准农田、小型水库除险加固等农业基础设施建设，促进农业增产；二是推进现代农业发展。投入资金1600万元，支持现代渔业、茶叶、油茶、花卉等产业项目建设，促进农业增效；三是支持农业技术推广体系建设。投入资金535万元，支持渔业“五新”科技推广、林业科技推广和基层农业技术推广平台建设；四是支持转变农业经营方式。投入资金940万元，扶持农业龙头企业、农民专业合作社和家庭农场等专业化生产，培育特色农业品牌，促进农民增收。

2、支持产业转型升级，提升经济发展质量。一是支持企业技改。投入资金698万元，支持重点工业企业技术改造、节能减排和科技创新；二是支持培育新兴产业。投入资金3365万元，支持现代服务业、电子商务和旅游业等产业发展。

3、支持做大经济总量，保持经济增长。一是支持项目和招商引资工作。投入项目前期经费、招商引资专项资金等375万元，促进项目策划生成和引资落地；二是着力打造园区平台。投入资金5802万元，支持清流经济开发区平台建设，完善园区功能，提高产业承载能力，促进园区经济发展。三是落实鼓励企业发展有关政策，兑现“即征即奖”、“增产增效”、用电奖励等惠企资金1835万元，帮扶工业企业发展；四是支持中小企业贷款，通过设立应急转贷资金、安排贷款风险补偿金等方式缓解企业融资压力。

4、注重投资拉动，助推经济发展。一是增加市政建设投入。投入资金14031万元，实施河滨路立面改造、凤翔山公园改造、古树公园建设、城区管网建设、迎宾路拓宽等市政设施建设，完善城区基础设施；二是增加交通基础设施建设投入。投入资金12060万元，实施县道“镇镇有干线”、省道307、204线升级改造、嵩马大桥等基础设施建设，改善城乡交通条件；三是增加社会事业投入。投入资金6431万元，支持一中整体搬迁项目、妇幼保健院综合楼建设项目、疾控卫生监督综合楼项目、部分乡镇卫生院改善医疗条件项目等社会事业发展；四是鼓励、推动商品房开发和销售。投入资金417万元，促进房地产市场持续健康发展。

（二）围绕民生，落实惠民政策

1、筹措为民办实事资金。拨付为民办实事资金8587万元，保障省、市、县各级党委、政府为民办实事项目落到实处。

2、持续改善农村人居环境。一是投入资金1057万元，推进69个行政村农村公益事业建设；二是投入资金1967万元，支持48个行政村开展“美丽乡村”建设和农村环境综合治理，美化农村环境。

3、落实强农惠农富农政策。及时足额兑付良种补贴、种粮农民农资综合直补、库区移民直补等涉农补贴3126万元，全面落实各项强农惠农富农政策。

4、健全社会救助体系。一是拨付资金1249万元，支持提高城乡居民最低生活保障和农村“五保”供养补助标准；二是投入资金336万元，实施孤儿生活费保障、流浪乞讨人员救助、摩托车道路交通事故伤亡救济保险等社会救助。

5、完善社会保险制度。一是拨付资金1593万元，支持提高城乡居民养老金标准，保障城乡居民生活水平；二是拨付资金3820万元，支持提高新型农村合作医疗保险和城镇居民医疗保险标准；三是拨付资金60万元，落实被征地农民社会保障。

6、推进保障性安居住房建设。投入资金534万元，支持廉租房、公租房建设和城市棚户区改造。

7、加大扶贫开发力度。一是主动对接省级扶贫开发政策，争取资金2822万元，投入产业、基础设施、民生事业和基本公共服务等领域；二是统筹安排县级资金244万元，支持精准扶贫、农村危房改造、农村小额扶贫贷款等扶贫开发。

8、支持水土流失治理。投入资金8600万元，用于生态公益林补偿、森林培育、水土流失综合治理和重点流域水环境治理。

（三）围绕重点，促进社会事业发展

1、优先发展教育事业。一是投入资金2536万元,落实教育经费保障、“四免一补”等政策；二是投入资金3300万元，实施校安工程、食堂扩容改造、职业学校实验实训基地和部分乡镇幼儿园等项目建设，支持义务教育发展基本均衡县创建。

2、支持深化医疗卫生体制改革。一是投入资金864万元，开展健康教育、居民健康管理等基本公共卫生服务；二是投入资金1000万元，改善公立医院、乡镇卫生院医疗条件；三是投入资金185万元，实施基本设备达标和重症孕产妇监护救治网络建设，提升公共卫生服务能力。

3、加大公共安全投入。一是投入资金1307万元，加强武警、消防和政法系统经费保障；二是投入资金350万元，用于改善维稳反恐救援装备、消防车辆购置、公共区域视频监控和治安卡口系统建设，提高公共安全保障水平。

4、推进文化体育事业发展。一是投入资金419万元，完善公共文化设施，支持创建国家公共文化服务体系示范区；二是投入资金4574万元，支持中华客家祖山文化园博物馆、文化体育中心等文体基础设施建设。

5、统筹支持促进其他社会事业发展。投入资金416万元，一是兑现计划生育优惠政策；二是投入资金204万元，鼓励科学技术创新；三是统筹资金3233万元，支持其他社会事业协调发展。

（四）围绕预算目标，强化预算管理

1、加强征收管理，精心组织收入。一是加强征收机关间的协调联系，分析研判经济运行情况，及时解决收入征管中出现的问题；二是发挥存量房交易评估系统和第三方涉税信息交换平台作用，挖掘增收潜力，依法组织收入；三是强化税收征管，加大税收稽查力度，堵塞收入征管漏洞，做到应收尽收；四是完善政府非税收入征缴管理系统，规范行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入等非税收入征收；五是分解落实年度目标任务，强化收入目标责任，按月均衡组织收入入库。

2、积极争取上级支持，提高保障能力。主动作为，密切关注财税改革等政策动向，及时了解和把握政策信息，积极向上沟通联系，努力争取上级转移支付支持。2014年，我县争取地方政府债券资金和上级财力性转移支付补助39425万元，同口径比上年增加4770万元，增长13.8%；争取上级专项转移支付资金49040万元，同口径比上年增加3526万元，增长7.7%。

3、严格预算约束，强化支出管理。一是及时批复下达部门预算，提高预算执行到位率；二是加强支出审核，严格控制支出预算追加；三是严格执行“八项规定”，厉行节约，压缩“三公”经费等一般性开支，集中财力保障重点支出和民生支出。2014年，压缩“三公”经费开支235万元，重点支出和民生支出占县级公共财政支出比重同口径比上年提高1.6个百分点；四是实行预算支出进度通报制度，加快财政资金审批和拨付进度，提高预算执行效率。2014年，财政专项资金拨付率达77.9%，比上年提高4.5个百分点；五是开展部门结余结转资金清理工作，盘活存量资金，提高财政资金使用效益；六是扩大财政支出绩效评价覆盖范围，推进预算绩效管理。2014年，对14个预算单位17个项目支出开展支出绩效评价，评价项目资金额2487万元，绩效评价覆盖率比上年提高4.8个百分点；七是推进政府投资财政评审，严把项目建设支出关口。2014年，审核政府投资项目28个，项目工程总造价23772万元，节约政府投资资金826万元；八是实施强农惠农富农等财政资金专项检查，强化财政监督，提升专项资金使用效益。

（五）围绕财税改革，不断提高管理水平

1、推进财税体制改革，规范财政管理。一是按照财政部部署，落实营业税改征增值税和资源税改革工作；二是实施预算管理制度改革。细化预算编制，县级公共财政资金安排的项目支出细化到“项”级科目和具体内容；三是全面开展财政预决算、部门预决算和部门“三公经费”公开工作，提高财政资金使用透明度；四是规范支出定额管理。修订《清流县县直机关差旅费管理办法》，制定《清流县县直机关会议费管理办法》和《清流县县直机关培训费管理办法》；五是加强公用经费监督管理，建立公用经费支出月报制度，推进公用经费在线监管平台建设；六是建立财政管理一体化信息系统，夯实财政基础数据，提升财政运行分析水平。七是规范政府性债务管理，防范财政风险。制定《清流县政府性债务管理实施办法》，实施政府性债务计划管理，开展政府存量债务清理甄别工作，设立偿债准备金，防控政府债务风险。

2、加强队伍建设，增强服务能力。一是紧扣“为民、务实、清廉”主题，集中解决“四风”突出问题，扎实开展党的群众路线教育实践活动；二是结合民主评议行风工作开展，强化主动服务意识，树立良好财政形象，促进工作效率和服务质量不断提升；三是加强会计从业人员继续教育。2014年组织财会人员参加继续教育467人次；四是加强学习型机关建设。定期组织财经法规、支农政策等政策和业务学习，提高财政干部业务素质和依法行政、依法理财能力。

各位代表，综观2014年财政预算执行情况，总体上运行平稳，但发展的困难较多，经济下行的压力加大。从近期看，工业和房地产业税收减收较多，年度税收增收困难；经济总量难以有效突破，社会事业发展资金短缺，收支矛盾突出；国有土地出让收入减少，综合财力不足，政府性债务负担较重。从长远看，经济转型难以有效推进，工业企业产品科技含量低，财政增收后劲不足；新投产的生产性项目不多，未形成有效的经济新增长点，财政收入增幅放缓等等。对此，我们将认真对待，在今后发展中认真加以解决。

2015年预算草案及主要工作措施

2015年，我县财政预算安排将认真贯彻党的十八大及十八届三中、四中全会和习近平总书记系列讲话及对福建工作的重要指示精神，根据中央和省、市经济财政工作要求，围绕县委的总体工作部署和本次会议《政府工作报告》提出的各项任务，按照科学发展、稳中求进的要求，坚持量入为出、统筹兼顾、保障重点的原则，调整和优化支出结构，着力保障和改善民生，注重支持资源节约、环境保护和提高经济发展质量；注重厉行节约，提高资金使用效率；注重投资拉动经济增长，努力促进经济和社会发展。按照上述指导思想和原则，2015年全县财政预算和分级预算编列如下：

一、全县财政预算安排

全县财政总收入（包括全县公共财政总收入、县级政府性基金收入、国有资本经营预算收入和社会保险基金预算收入）74196万元，其中，全县公共财政总收入54895万元，比上年快报数增收3875万元，增长7.6%。县级财政支出（包括县级公共财政支出、县级政府性基金支出、国有资本经营预算支出和社会保险基金预算支出）91298万元。分项安排如下：

（一）县级公共财政预算安排

县级公共财政收入安排36745万元，比上年快报数增收3345万元，增长10%。县级公共财政收入安排国税部门征收5600万元，比上年快报数增收428万元，增长8.2%；地税部门征收24950万元，比上年快报数增收1626万元，增长7%；财政部门征收6195万元，比上年快报数增收1291万元，增长26.4%。

县级公共财政支出安排74057万元，比上年快报数减支2552万元，下降3.3%。

2015年，县级公共财政收入36745万元，加上返还性收入1952万元、一般转移支付补助收入24263万元、地方政府债券转贷资金收入10000万元、预算稳定调节基金收入2879万元，调入国有资本经营收入结余资金734万元，上年结余收入148万元，县级公共财政财力76721万元；县级公共财政支出74057万元，上解支出464万元，地方政府债券转贷资金还本支出2052万元，县级公共财政支出总计76573万元，净结余148万元。

（二）县级政府性基金预算安排

县级政府性基金收入安排15350万元,比上年快报数增加10190万元，增长1.9倍。

县级政府性基金支出安排14790万元，比上年快报数增加10122万元，增长2.2倍。

2015年，县级政府性基金收入15350万元，上年结余收入1758万元，基金收入合计17108万元；县级政府性基金支出14790万元，上解支出60万元，基金支出合计14850万元，结转下年支出2258万元。

（三）国有资本经营预算安排

国有资本经营预算收入安排1467万元，其中：企业利润收入125万元；企业股利股息收入271万元；企业产权转让收入500万元；企业资产租赁收益等其他收入571万元。

国有资本经营预算支出安排733万元，主要用于：产业升级与发展支出489万元；困难企业职工补助支出34万元。

2015年，国有资本经营预算收入1467万元，国有资本经营预算支出733万元，净结余734万元。结余资金调入公共财政预算统筹用于民生和社会事业支出。

（四）社会保险基金预算安排

根据社会保险基金预算按照统筹层次分级编制的要求，县级仅编制城乡居民社会养老保险基金预算。

城乡居民社会养老保险基金预算收入安排2484万元，其中，个人缴费收入526万元；集体补助收入5万元；利息收入130万元；政府补贴收入1810万元；转移收入13万元。

城乡居民社会养老保险基金预算支出安排1718万元，其中，基础养老金支出1643万元；个人账户养老金支出62万元；转移支出13万元。

2015年，城乡居民社会养老保险基金预算收入2484万元，上年结余收入3689万元，基金收入合计6173万元；城乡居民社会养老保险基金预算支出1718万元，滚存结余4455万元。

（五）部分上级财政专项转移支付分项预安排

2015年，上级财政公共财政专项转移支付收入预安排5627万元，主要用于水土流失治理、森林生态效益补偿、农村基础设施建设和教育、卫生、文体等社会事业基础设施建设；相应安排上级财政公共财政专项转移支付支出5627万元，其中，一般公共服务支出17万元，教育支出580万元，文化体育与传媒支出292万元，社会保障和就业支出1285万元，城乡社区事务支出200万元，医疗卫生支出540万元和农林水事务支出2713万元。

（六）代编上级财政社会保险基金收支安排

1、新型农村合作医疗基金收支安排

2015年，新型农村合作医疗保险基金上级财政补助收入预计3345万元，县级财政补助收入969万元，个人缴费收入717万元，上年结余收入889万元，收入合计5920万元；新型农村合作医疗支出预计4842万元，滚存结余1078万元。

2、职工基本医疗保险基金收支安排

2015年，职工基本医疗保险基金单位缴费收入预计3268万元，个人缴费收入1619万元，上年结余收入4777万元，收入合计9664万元；职工基本医疗支出预计4070万元，滚存结余5594万元。

3、企业职工基本养老保险基金收支安排

2015年，企业职工基本养老保险基金上级补助收入预计6318万元，上年结余500万元，收入合计6818万元；企业职工基本养老保险基金支出预计6169万元，滚存结余649万元。

4、其他社会保险基金收支安排

2015年，工伤、生育、失业等保险基金收入预计957万元，上年结余收入1348万元，收入合计2305万元；工伤、生育、失业等保险基金支出预计330万元，滚存结余1975万元。

二、分级预算安排

（一）县本级公共财政支出安排

2015年，县本级公共财政支出68917万元，比上年快报数减少2198万元，下降3.2%。主要是扶贫开发协会基金、慈善总会基金、地方政府债券支出等上年一次性项目支出减少。

（二）代编乡（镇）级财政收支安排

2015年，乡（镇）级自有收入408万元，县级补助乡（镇）收入5140万元，乡（镇）级财政收入合计5548万元；相应安排乡（镇）级财政支出5548万元，比上年快报数减少161万元，下降2.8%。主要是乡（镇）烤烟分成支出减少。

三、县本级部门预算安排

2015年，安排县级教育、医疗卫生收费等部门财政代管资金收入10106万元，上年结余收入490万元，相应安排教育、医疗卫生等部门支出10596万元，其中，用于教育支出1609万元，医疗卫生支出8987万元。

四、债务收支计划安排

2015年计划举借政府性债务26292万元，主要用于：铁路资本金和城乡路网建设15000万元；经济开发区基础设施建设10000万元；县医院医疗设备购置500万元；实验小学综合楼、城关中学学生宿舍和体育馆等教育事业项目建设工程欠款792万元。

2015年计划偿还政府性债务14486万元，主要是：偿还省级地方政府债券2989万元；偿还土地收储中心银行贷款5750万元；偿还龙翔城市建设投资有限公司城市基础设施建设等银行贷款3503万元；偿还政府还贷二级公路建设工程欠款2000万元；偿还造林项目世行贷款、结核病控制项目世行贷款、县检察院技侦大楼建设工程欠款等其他债务244万元。

预计2015年底，我县政府性债务负债率、偿债率及逾期率均控制在风险预警线以下。

五、实现2015年预算目标的主要工作措施

2015年，各项改革进入实施攻坚期，县域经济持续发展面临诸多困难，经济下行压力对财政增收带来负面影响，经济和社会发展对资金的需求与县级财力不足的矛盾将更加突出，要充分估计困难和挑战，扎实做好组织预算执行的各项工作。

（一）积极适应经济发展新常态，努力培植财源

--创新农业发展方式，提升农业发展水平。一要持续加大农业基础设施建设力度，改善农业生产条件；二要支持农业科技创新和推广应用，促进科技成果更快转化为农业生产力；三要加快培育农业产业化龙头，积极培育发展农民专业合作社和家庭农场经营模式，转变农业发展方式；四要落实财政支持保障国家粮食安全的各项措施，促进稳定种植面积，增加粮食储备；五要稳步推进农业保险工作，有效化解农业风险。

--支持转方式调结构，促进产业发展。一要加快培育战略性新兴产业和第三产业，优化产业结构，促进新的税收增长点形成；二要促进加快现有工业企业转型升级，化解产能过剩，研发新工艺和适应市场的新产品，提高产品科技含量；三要持续支持项目和招商引资工作，优化投资环境，加大对工业项目策划生成和招商引资支持力度，着力提升项目落地能力和建设进度，切实增强县域经济发展后劲；四要引导资金流向农业、小微企业、新兴产业和高技术产业，扶持产业薄弱环节和关键领域的发展；五要落实兑现扶持政策，帮助搞好生产经营，提高生产经营效益；六要加快财政扶持资金拨付进度，发挥财政资金支持企业的效益；七要鼓励和支持创新，以创新驱动发展。

（二）加大投资力度，推动经济增长

--要统筹安排，努力筹集资金，加大基础设施、社会事业等政府投资力度。特别是要努力筹措铁路建设资本金，推进铁路项目开工建设，拉动经济增长。

--要支持重点项目建设，推广政府与社会资本合作（PPP)模式，努力引导和带动金融资金、社会资本投入，促进民间和社会资本投资。

--要全面落实国家宏观调控政策，持续推进房地产健康发展。

（三）着力保障和改善民生，促进社会和谐稳定

--落实省、市、县为民办实事资金，支持革命烈士纪念园、光荣福利院、保障性住房等为民办实事项目建设。

--支持扩大社会保障覆盖范围，提高社会保障水平。一要支持进一步完善各项社会保障制度，实施在任村干部社会养老保险制度，推进城乡低保和失地农民养老保障与社会养老保险等相关制度的衔接；二要扩大困难群体社会救助范围，健全帮扶机制；三要提高社会保障标准。提高城乡低保、农村五保等财政补助标准，建立正常增长机制；四要继续落实就业和再就业扶持政策，帮助困难群体实现再就业，稳定就业局势；五要加大廉租房、公共租赁住房建设和供给，为困难群众解决好住房问题。

--支持稳定物价和保障食品安全。一要用好价格调节基金，支持城区“菜篮子”建设，支持设立平价商店、直销商店，稳定物价水平；二要安排并用好食品安全专项资金，保障居民食品安全；三要落实物价上涨联动机制，保障低收入群体生活水平。

--支持城镇化发展。努力筹集资金，增加投入，提高城区和集镇基础设施承载能力，推进城镇化发展进程。

--加大扶贫开发投入。积极争取省、市支持，加快扶贫开发，推动县域经济和社会事业发展。

--支持生态创建，保护青山绿水。多渠道筹集资金，加强水土流失治理，支持国家级生态县创建，保障生态环境保护各项措施落实。

--加大投入，支持“美丽乡村”建设，改善农村居住环境。在2014年实施48个行政村卫生清洁保洁的基础上，2015年再增加20个行政村，逐步提高卫生清洁保洁行政村覆盖率。

（四）积极筹措资金，促进社会事业发展

--支持教育事业发展。一要科学合理保障教育经费投入，支持义务教育发展基本均衡县国家级验收达标；二要支持一中整体搬迁、城关小学整体搬迁工作顺利实施；三要支持赖坊中心小学、温郊中心小学和里田学校扩建改造等项目建设，改善办学条件；四要支持学前教育和职业教育加快发展。

--支持医疗卫生事业发展。一要保障医药卫生体制改革投入，提高新型农村合作医疗保险财政补助标准，减轻群众看病负担；二要支持赖坊卫生院整体搬迁、温郊卫生院综合楼建设和部分村级卫生所建设，改善乡村医疗卫生条件，提高基本公共卫生服务能力。

--支持文化体育事业发展。支持文化遗产和非物质文化遗产的保护与申报，推进历史文化传承；支持毛泽东旧居、朱德旧居、文化体育中心等项目建设，促进文体产业发展和繁荣。

--统筹安排支持人口与计划生育、科学技术、公共安全等其他社会事业发展。

（五）加大预算执行力度，努力实现预算目标

--围绕收入目标，强化征收管理。一要强化经济运行的分析研判，及时解决收入征管中出现的问题，依法组织收入；二要严格依法治税，应收尽收，堵塞收入征管漏洞；三要拓展理财思路，盘活国有资产（资源），拓展资源性、资本性收入，实现机制生财，努力增加政府非税收入，增强保障能力；四要主动作为，努力争取上级财政支持。了解沟通财税改革信息，积极申报项目，做好体制生财相关工作。

--调整优化支出结构，突出支出效益。一要严格执行“八项规定”，推进公务用车改革，严格控制“三公”经费增长；二要强化财政基础管理，完善国库集中支付和公务卡制度，严格界定财政支出责任，科学制定定额标准，杜绝财政支出漏洞；三要提高财政支出绩效管理覆盖面，把支出绩效作为预算安排的重要依据，提高资金使用效益；四要发挥财政投资评审作用，健全财政投资评审机制，杜绝政府投资中浪费行为。

--正确处理“吃饭与建设”的关系。按照一要“吃饭”、二要建设的原则安排支出，在建设上更多的发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，鼓励和引导社会资金投入经济建设和社会事业发展。

--持续加强债务管理，严格执行债务收支计划，落实《清流县政府性债务管理实施办法》，积极防范债务风险。

（六）深化财税改革，强化财政管理

--认真学习领会中共中央《深化财税体制改革总体方案》、国务院《关于深化预算管理制度改革的决定》和新《预算法》精神，密切关注财税改革动向，推进各项财税改革实施。

--落实预算管理制度改革措施。一是实施全口径预算编制，完善政府预算体系建设；二是细化预算编制，提高预算编制的准确性和科学性；三是建立部门结余结转资金与部门预算编制相结合的机制，发挥财政资金使用效益；四要强化财政预决算、部门预决算和部门“三公经费”等信息公开，提高预算透明度；五要宣传和贯彻《预算法》，严肃预算约束。严格按新《预算法》规定程序办理预算追加，做到先有预算后有支出，对没有安排预算的项目或支出，原则上一律不予追加支出，确需开支的项目或支出列入第二年度预算安排；六要严格专项资金管理。按照《福建省省级财政专项资金管理办法》的要求，清理专项结余结转资金，规范专项资金管理；七要按照国务院要求，清理规范税收等优惠政策。

--统筹推进财政其他改革。一是完善财政监管机制，加大新《预算法》执法力度，协同审计、纪检监察部门开支专项检查，加强“三公”经费监管，严肃财经纪律；二是完善国库集中支付制度改革，扩大专项资金财政直接支付范围，提高“公务卡”使用覆盖率；三是开展事权和支出责任调研，进一步理顺县、乡（镇）财政关系，完善县对乡（镇）财政管理体制。

--坚持不懈抓好财政干部队伍能力建设。一要巩固党的群众路线教育实践活动成果，坚持不懈抓好作风建设和廉政建设；二要持续推进学习型财政机关建设；努力提升依法理财和科学化、精细化管理水平，不断增强责任意识，坚定“为民理财”思想，努力为清流发展服务。

--加强乡镇财政所的业务指导，实施乡镇财政所标准化建设，改善乡镇财政工作条件，稳定乡镇财政干部队伍，充实部分财政所人员，加大对乡镇财政资金监管力度，促进强农惠农富农和改善民生政策落实。

--落实会计人员继续教育制度，强化预算单位财务的基础管理，提升理财能力和运作水平。

各位代表，2015年，影响财政收支的不确定因素较多，预算执行面临诸多困难，完成年度财政预算任务光荣而艰巨，我们将在县委的正确领导下，在县人大的监督指导下，全面落实本次大会的各项决议，解放思想，克服困难，为实现财政预算目标而努力奋斗！