关于提请批准2017年清流县本级财政决算(草案)的报告

日期:2018-09-10 17:28 来源:清流县财政局
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主任、各位副主任,各位委员:

   受县人民政府委托,现向县十七届人大常委会第十三次会议报告2017年县本级财政决算情况,请予审议。

一、2017年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算

  1、一般公共预算收支平衡情况

2017年,县级一般公共预算收入36169万元,完成年初预算的100%,完成调整预算的102.8%,比上年增收2980万元,增长9%。其中,税收收入27951万元,完成年初预算的107.2%,完成调整预算的97.4%,比上年增收6538万元,增长30.5%;非税收入8218万元,完成年初预算的81.4%,完成调整预算的126.4%,比上年减收3558万元,下降30.2%。

2017年全县一般公共预算支出总计173833万元,比上年增支22242万元,增长14.7%。其中,县级一般公共预算支出131092万元,完成年初预算的135.7%,完成调整预算的115.8%,比上年增支21089万元,增长19.2%。

2017年,县级一般公共预算收入36169万元,返还性收入2971万元,一般性转移支付收入54783万元,专项转移支付收入42143万元,地方政府债券转贷收入32890万元,上年结余收入11900万元,调入资金15238万元(含动用预算稳定调节基金6442万元),收入总计196094万元。全县一般公共预算支出173833万元,上解上级支2736万元,地方政府债券还本支出5590万元,调出资金3387万元,支出总计185546万元。收支相抵,待偿债置换一般债券结余1818万元,结转下年支出8730万元。

 2、重点支出情况

 2017年县级一般公共预算支出中,公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障等9项重点支出94169万元,较上年增加5180万元,增长5.8%。

 3、财政转移支付情况

 2017年上级财政对我县一般公共预算转移支付补助99897万元,包括:①返还性收入2971万元,其中,增值税和消费税税收返还收入1193万元;增值税“五五分享”税收返还收入1000万元;所得税基数返还收入492万元;成品油价格和税费改革税收返还收入286万元。②一般性转移支付收入54783万元,其中,均衡性转移支付收入9237万元,调整工资转移支付收入2015万元,农村税费改革转移支付收入2090万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入7948万元,结算补助收入312万元,公共安全转移支付收入1192万元,教育等转移支付收入2159万元,社会保障和就业转移支付收入3319万元,医疗卫生转移支付收入937万元,原中央苏区和革命老区转移支付收入4415万元,成品油价格和税费改革转移支付补助收入1790万元,农村综合改革转移支付收入1131万元,重点生态功能区转移支付收入5477万元,贫困地区转移支付收入4272万元,提高津补贴水平经费补助等其他一般性转移支付收入8489万元。③专项转移支付收入42143万元,均为有确定具体项目和用途的专项补助资金,实行专款专用,主要集中在农林水、社会保障和就业、教育、医疗卫生与计划生育等民生领域。

 2017年我县对乡镇财力性转移支付补助6734万元,其中,体制补助3903万元,烤烟分成等结算补助1634万元,村级组织运转等转移支付补助1197万元。

(二)政府性基金收支决算

 1、政府性基金收支平衡情况

2017年,县级政府性基金收入14176万元,完成年初预算的283.5%,完成调整预算的101.8%,比上年增收9993万元,增长238.9%。

2017年,全县政府性基金支出总计13544万元,比上年增支2269万元,增长20.1%。其中:县级基金支出8034万元,完成年初预算的189.9%,完成调整预算的137%,比上年增支3678万元,增长84.4%。

    2017年,县级政府性基金收入14176万元,专项转移支付收入6297万元,上年结余2449万元,调入资金3387万元,收入总计26309万元;政府性基金支出13544万元,调出资金5400万元,支出总计18944万元。收支相抵,结转下年支出7365万元。

2、财政转移支付情况

2017年上级财政对我县政府性基金转移支付补助6297万元,主要是大中型水库移民后期扶持基金3661万元,新增建设用地土地有偿使用费收入362万元,大中型水库库区基金413万元,省级重大水利工程建设基金850万元,彩票公益金等其他基金补助1011万元。

三)国有资本经营预算收支决算

2017年,国有资本经营预算收入81万元,完成年初预算的96.43%,完成调整预算的100%。

2017年,国有资本经营预算支出24万元,完成年初预算和调整预算的100%。

2017年,国有资本经营预算收入81万元,上年结余收入110万元,收入总计191万元;国有资本经营预算支出24万元,调出资金167万元,支出总计191万元;收支相抵,本年无结余。

(四)社会保险基金预算收支决算

  1、城乡居民社会养老保险基金预算

  2017年,城乡居民社会养老保险基金预算收入3540万元,完成年初预算的98.6%,完成调整预算的102%。

2017年,城乡居民社会养老保险基金预算支出2654万元,完成年初预算的100.53%,完成调整预算的99%。

2017年,城乡居民社会养老保险基金预算收入3540万元,上年结余收入5876万元,收入总计9416万元;城乡居民社会养老保险基金预算支出2654万元。收支相抵,滚存结余6762万元。

2、机关事业养老保险基金预算

2017年,机关事业养老保险基金预算收入7389万元,比上年减收2385万元,下降24%。

2017年,机关事业养老保险基金预算支出8134万元,比上年增支576万元,增长7.6%。

2017年,机关事业养老保险基金预算收入7389万元,上年结余收入2778万元,收入总计10167万元;机关事业养老保险基金预算支出8134元;收支相抵,滚存结余2033万元。

)2017年县级政府性债务情况

 1、政府性债务情况

 2017年,因省财政安排我县地方政府债券置换资金5590万元和新增地方政府债券资金27300万元,债务规模和债务结构发生变化,年初安排的债务收支计划相应进行了调整,已于2017年7月28日提请县十七届人大常委会第五次会议审议通过。

 2017年债务收支计划调整后,当年实际新增举借政府性债务27300万元,当年实际置换政府性债务余额5590万元。2017年末,全县政府性债务余额162164万元,其中,地方政府债券160346万元;拖欠工程款等其他债务1818万元。

 2、隐性债务情况

通过排查,2017年6月底,我县共有隐性债务7笔,金额合计37500万元,为不规范举债融资项目,其中,专项建设基金项目5笔,金额合计10500万元;不规范政府购买服务项目2笔,金额合计27000万元。

2017年下半年,通过停止提款、提前还款等措施,有效化解隐性债务10000万元,分别是:城区路网八期建设与改造项目贷款,已同国家开发银行股份有限公协商停止提款1000万元清流经济开发区A、B、C地块农村土地整治项目贷款,已同中国农业发展银行宁化县支行协商停止提款6000万元2017年12月,偿还清流县赖坊生态文化旅游产业建设项目-国开发专项建设基金3000万元;

2017年末,我县共有隐性债务6笔,金额合计27500万元,其中:专项建设基金项目4笔,金额合计7500万元;不规范政府购买服务项目2笔,金额合计20000万元。

二、落实县人大预算决议情况

按照县十七届人大一次会议有关决议以及审查意见,2017年,财政部门紧紧围绕县委县政府的总体工作部署和《政府工作报告》提出的各项任务,认真贯彻落实《预算法》,着力培植财源,推动经济发展,突出重点保障,强化财政监管,积极发挥财政职能作用。

  1、贯彻落实预算法,提高财政管理水平。一是实施全口径预算管理,细化预算编制,严格控制支出预算追加,提升预算到位率;二是及时批复下达部门预算,实行预算支出进度通报制度,加快财政资金审批和拨付进度,提高预算执行效率;三是扩大财政支出绩效评价覆盖范围,推进预算绩效管理。2017年,对43个预算单位 100个项目支出开展绩效管理,项目金额合计29011万元,绩效管理覆盖率比上年提高18.7个百分点四是规范政府债务管理,合理确定政府债务规模限额,严格规范政府举债融资行为,积极化解隐性债务,充实偿债准备金,防范和化解政府债务风险。

  2、立足自身发展,着力培植财源。一是支持项目和招商引资工作。投入重大项目前期经费、招商引资专项资金等555万元,促进项目策划生成和引资落地;二是着力打造园区平台。筹措资金18200万元,支持集美(清流)共建产业园、城南工业园区和福宝化工园区建设,完善园区功能,提高产业承载能力,促进园区经济发展;三是支持企业技术改造和转型升级。兑现增产增效、用电奖励、贷款贴息、固定资产投资补助、出口奖励等惠企资金4830万元,支持重点工业企业技术改造、节能减排、科技创新和基础设施建设,帮扶工业企业发展。

3、注重投资拉动,助推经济发展。一是支持市政公用基础设施建设。投入资金5794万元,实施城市基础设施建设、铜锣山绿道建设、屏山路改造等项目建设,完善城区基础设施;二是支持交通基础设施建设。投入资金4523万元,实施林畲蛟井至嵩溪黄沙口、田源白石至沙芜白塔等公路改建项目,改善城乡交通条件;三是支持生态流域治理。投入资金3868万元,实施城乡污水垃圾处理设施建设畜禽养殖污染整治饮用水源地保护水库移民安置区环境整治等项目,改善全县生态环境。   

  4、着力保障和改善民生,统筹社会事业发展。一是做好为民办实事项目的资金保障工作,确保省、市、县各级党委、政府为民办实事项目落到实处;二是保障民生事业领域资金投入。2017年,全县一般公共预算支出中教育、科技、文化、社会保障和就业、医疗卫生、环保、农林水等八项民生重点支出137065万元,比上年增加21932万元,增长19.1%;三是投入资金1577万元,开展精准扶贫、农村危房改造、易地扶贫搬迁、扶贫贷款贴息等扶贫开发工作。

5、推进财税体制改革,强化财政监管。一是按照中央部署,做好全面推进营改增试点改革、简并增值税税率、资源税改革等工作,推进税收制度改革;二是全面开展财政预决算、部门预决算和部门“三公经费”公开工作,提高财政资金使用透明度;三是开展部门结余结转资金清理工作,盘活财政存量资金,提高财政资金使用效益。2017年,清理收回部门财政性存量资金5775万元;四推进政府投资财政评审,严把项目建设支出关口。2017年,审核政府投资项目92个,送审金额41316万元,审定金额35346万元,核减5970万元,核减率14.4%。

三、2017年财政决算有关说明

(一)县级一般公共预算收支决算数较调整预算数变动情况

 1、县级一般公共预算收入变动情况

   2017年县级一般公共预算收入36169万元,较调整预算数35200万元增加969万元,主要是年末清缴入库非税收入增加。

2、县级一般公共预算支出变动情况

2017年县级一般公共预算支出131092万元,较调整预算数113218万元增加17874万元,相关科目支出也发生变化,具体为:

部分省级专项资金改列一般转移支付补助,相应增加县级一般公共预算支出14527万元,主要是:省级扶贫开发工作重点县相关补助资金3659万元;城乡居民基本养老保险资金2462万元;渔业油价补贴政策调整后结存资金下发市县资金1500万元;医疗卫生资金1324万元;公共安全资金898万元;部分医疗卫生项目省级补助资金867万元;造福工程补助资金680万元;校舍安全保障长效机制专项补助资金632万元;困难群众救助补助资金543万元;扶持村级集体经济发展试点补助资金480万元;特困人员供养205万元;临时救助等资金1277万元。

调整预算之后,相应增加县级一般公共预算支出3347万元,主要是:行政事业性收费罚没款等安排相应支出1843万元;扶贫专项资金支出702万元;小额创业担保贷款贴息377万元;村级“一事一议”财政奖补资金县级配套资金150万元;乡镇征订党报党刊116万元;处置三明农信系统不良贷款利息等支出159万元。

县级支出变动后,为确保公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水事务、住房保障等9项重点支出增长,将新增地方政府一般债券支出列入上述重点支出,调整后具体列支科目为:教育支出14000万元,科学技术支出2000万元,文化体育与传媒支出2000万元,社会保障和就业支出3000万元,医疗卫生与计划生育支出6300万元。

(二)上级专项补助收支和结转情况

1、上级一般公共预算专项补助收支和结转情况

2017年,上级一般公共预算专项转移支付补助收入总计50303万元(其中,当年收入42143万元;上年结余8160万元),支出总计41612万元,结转下年支出8691万元,主要是由于全面改善义务教育薄弱学校基本办学条件补助资金、化解过剩产能资金、村庄三格化粪池新建改造补助资金、全国新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程资金、农业综合开发土地治理资金等专项补助资金下达较迟,影响拨付进度。

截止2018年6月,2017年一般公共预算结转专项资金8691万元已拨付4186万元,剩余4505万元将按项目进度拨付使用。

2、上级政府性基金专项补助收支和结转情况

2017年,上级政府性基金专项转移支付补助收入总计7478万元(其中:当年收入6297万元,上年结转收入1181万元),支出总计6640万元,结转下年支出838万元,主要是由于大中型水库后期扶持清算资金、彩票公益金等专项补助资金下达较迟,影响拨付进度。

截止2018年6月,2017年政府性基金结转专项资金838万元,已全部拨付。

 (三)关于乡镇级收支决算情况的说明

根据现行县对乡镇财政管理体制,县级一般公共预算收入即为县本级一般公共预算收入,乡镇级收入为县级对下转移支付补助和乡镇自有资金收入,为保持县级财政总决算报表口径与以前年度一致,2017年乡镇财政支出包括在县本级财政支出内。

(四)预备费安排情况

2017年预备费安排1000万元,用于上缴三明农信系统不良资产转让平台公司资本金500万元、金砖会晤安保维稳装备配备200万元、轻型防爆运兵车配备等支出300万元。

 (五)县级一般公共预算调入资金情况

按照财政部《地方预算支出进度考核办法》中“每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”要求,2017年从政府性基金收入中调入4272万元至县级一般公共预算。加上调入清理收回部门存量资金结余3229万元、国有资本经营预算调入167万元;2017年县级一般公共预算调入资金共计7668万元。

 (六)预算稳定调节基金安排情况

   为保持预算的稳定性及财政政策的连续性,自2013年起,我县将结余财力转入预算稳定调节基金用于调节预算平衡。2017年因财力不足,当年度调入预算稳定调节基金6442万元,截止2017年末无预算稳定调节基金结余。

以上报告不妥之处,请批评指正。

 

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