关于提请批准2019年清流县本级财政决算草案的报告
关于提请批准2019年清流县本级
财政决算草案的报告
清流县人民政府
(2020年7月28日)
主任、各位副主任,各位委员:
受县人民政府委托,现向县十七届人大常委会第三十二次会议报告2019年县本级财政决算情况,请予审议。
一、2019年财政决算情况
(一)一般公共预算收支决算
1.一般公共预算收支平衡情况
2019年县级一般公共预算收入41239万元,完成年初预算的103.9%,完成调整预算的102.1%,比上年增收2040万元,增长5.2%。其中,税收收入37266万元,完成年初预算的109.1%,完成调整预算的102%,比上年增收3812万元,增长11.39%;非税收入3973万元,完成年初预算的72.0%,完成调整预算的104.2%,比上年减收1772万元,下降30.8%。
2019年全县一般公共预算支出总计213200万元,其中:基本支出96117万元、项目支出117083万元。比上年增支28870万元,增长15.7%。其中,县级一般公共预算支出194742万元,比上年增支63527万元,增长48.4%。
2019年县级一般公共预算收入41239万元,返还性收入2971万元,一般性转移支付收入90169万元,专项转移支付收入13592万元,地方政府债券转贷收入28753万元,上年结余收入6487万元,调入资金45589万元,动用预算稳定调节基金269万元,收入总计229069万元。全县一般公共预算支出213200万元,上解上级支出3223万元,地方政府债券还本支出10384万元,调出资金231万元,补充预算稳定调节基金1563万元,支出总计228601万元,收支相抵,结转下年支出468万元。
2.重点支出情况
2019年全县一般公共预算支出中,一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、医疗卫生支出、节能环保支出、城乡社区支出等8项重点支出138852万元,较上年增加28382元,增长25.7%。
3.财力性转移支付情况
2019年上级财政对我县一般公共预算转移支付补助106732万元,包括:①返还性收入2971万元,其中,增值税和消费税税收返还收入1193万元;所得税基数返还收入492万元;成品油价格和税费改革税收返还收入286万元;其他税收返还收入1000万元。②一般性转移支付收入90169万元,其中,均衡性转移支付收入17555万元,革命老区转移支付收入4280万元,县级基本财力保障机制奖补资金收入11909万元,结算补助收入944万元,成品油价格和税费改革转移支付补助收入92万元,重点生态功能区转移支付收入7149万元,贫困地区转移支付收入6929万元,财政共同事权转移支付收入合计38514万元,其他一般性转移支付收入2797万元。③专项转移支付收入13592万元,其中,一般公共服务转移支付收入262万元,教育转移支付收入420万元,科学技术转移支付收入403万元,文化体育与传媒转移支付收入5万元,社会保障和就业转移支付收入35万元,医疗卫生与计划生育转移支付收入394万元,节能环保转移支付收入2973万元,城乡社区转移支付收入1481万元,农林水转移支付收入3283万元,交通运输转移支付收入317万元,自然资源海洋气象转移支付收入2183万元,商业服务业等其他转移支付收入1836万元。
2019年我县对乡镇转移支付补助14543万元,其中,体制补助4206万元,烤烟分成等结算补助1256万元,村级组织运转等转移支付补助1177万元,专项资金补助7904万元。
(二)政府性基金收支决算
1.政府性基金收支平衡情况
2019年县级政府性基金收入41305万元,完成年初预算的152.9%,完成调整预算的109.3%,比上年增收23726万元,增长135.0%。
2019年全县政府性基金支出总计15552万元,比上年减支8293万元,减少34.8%。其中:县级基金支出11647万元,比上年减支7463万元,减少39.1%。
2019年县级政府性基金收入41305万元,上年结余3344万元,债务转贷收入8000万元,基金专项转移支付收入3795万元,一般公共预算调入231万元,收入总计56675万元;县级政府性基金支出15552万元,调出资金37531万元,支出总计53083万元,收支相抵,结转下年支出3592万元。
2.财政转移支付情况
2019年上级财政对我县政府性基金转移支付补助3795万元,主要是大中型水库移民后期扶持基金2007万元,农村生活污水垃圾治理以奖代补资金收入294万元,彩票公益金等其他基金补助910万元。
(三)国有资本经营预算收支决算
2019年国有资本经营预算收入155万元,完成年初预算的68.0%,完成调整预算的128.1%。
2019年国有资本经营预算支出3万元,完成年初预算和调整预算的2.8%。
2019年国有资本经营预算安排收入228万元,实际收入155万元;国有资本经营预算支出3万元,调出资金152万元,支出总计155万元。
(四)社会保险基金预算收支决算
1.城乡居民社会养老保险基金
2019年城乡居民社会养老保险基金预算收入4930万元,完成年初预算的105%,完成调整预算的100%。2019年城乡居民社会养老保险基金预算支出3546万元,完成年初预算的101.3%,完成调整预算的100%。2019年城乡居民社会养老保险基金预算收入4930万元,上年结余收入8013万元,收入总计12943万元;城乡居民社会养老保险基金预算支出3546万元。收支相抵,滚存结余9397万元。
2.机关事业养老保险基金
2019年机关事业养老保险基金预算收入10932万元,比上年增收2891万元,增长36%。2019年机关事业养老保险基金预算支出10242万元,比上年增支746万元,增长7.9%。2019年机关事业养老保险基金预算收入10932万元,上年结余收入579万元,收入总计11510万元;机关事业养老保险基金预算支出10242万元;收支相抵,滚存结余1268万元。
(五)纳入财政专户管理的教育收费情况
2019年纳入财政专户管理的教育收费收入1428万元,上年结余127万元,本年支出1183万元。收支支相抵,滚存结余372万元。
(六)2019年县级政府性债务情况
1.政府性债务情况
2019年因省财政安排我县地方政府再融资债券资金5344万元和新增地方政府债券资金30287万元,债务规模和债务结构发生变化,年初安排的债务收支计划相应进行了调整,已于2019年7月29日提请县十七届人大常委会第二十四次会议审议通过。2019年当年实际新增举借政府性债务30287万元,当年实际偿还到期债务10384万元,其中:再融资债券置换政府性债务5344万元,财政资金安排偿还5040万元。2019年末,全县政府性债务余额203898万元,其中:一般债务169433万元,专项债务34465万元。省财政厅核定我县2019年政府债务限额213738万元,其中:一般债务限额178972万元,专项债务限额34766万元,债务余额控制在省财政厅核定的限额范围内。
2.隐性债务情况
2019年末,我县隐性债务共3笔,余额18896万元。截止2020年6月底,我县隐性债务共3笔,余额18896万元。2020年全年化解计划2920万元,2019年已提前偿还2000万元,剩余920万元计划于近期偿还化解。预计2020年底,我县隐性债务余额17976.4万元,完成当年化债计划。
二、落实县人大预算决议情况
2019年,财政部门紧紧围绕县委县政府的总体工作部署和《政府工作报告》提出的各项任务,认真贯彻落实《预算法》,培植涵养财源,推动经济发展,保障民生支出,强化财政监管,积极发挥财政职能作用。
1.贯彻落实预算法,提升财政管理水平。一是实施全口径预算管理,细化预算编制,严格控制支出预算追加,提高预算到位率;二是及时批复下达部门预算,实行预算支出进度通报制度,加快财政资金审批和拨付进度,提高预算执行效率。三是扩大财政资金绩效管理覆盖范围,推进全面实施预算绩效管理工作。2019年,对当年预算安排的业务费和项目资金37254万元开展绩效目标和绩效监控管理;对2018年预算安排的业务费和项目资金36434万元开展绩效自评管理;对2018年重点项目资金2978万元开展绩效重点评价工作。四是规范政府债务管理,严格规范政府举债融资行为,积极化解隐性债务,充实偿债准备金,防范和化解政府债务风险。
2.优化税源结构,培植涵养财源。一是支持项目和招商引资工作。投入重大项目前期经费230万元,促进项目策划生成和引资落地;二是着力打造园区平台。筹措资金13000万元,支持经济开发区园区基础设施建设,完善园区功能,为园区内企业创造更好的环境;三是支持企业技术改造和转型升级。兑现增产增效、用电奖励、贷款贴息、固定资产投资补助、出口奖励等惠企资金1788万元,支持重点工业企业技术改造、节能减排、科技创新和基础设施建设,帮扶工业企业发展。
3.注重投资拉动,助推经济发展。一是支持交通基础设施建设。投入资金4962万元,实施林畲蛟井至嵩溪黄沙口、田源至沙芜白塔等公路改建项目,改善城乡交通条件;三是支持生态领域建设。投入资金4740万元,实施山水林田湖草生态保护修复试点项目、城乡污水垃圾处理设施建设和饮用水源地保护等项目,改善全县生态环境。
4.保障重点民生支出,推动社会事业发展。一是做好为民办实事项目的资金保障工作,确保省、市、县各级党委、政府为民办实事项目落到实处;二是保障民生事业领域资金投入。2019年,全县一般公共预算支出中教育、科技、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、节能环保、农林水和住房保障等八项重点民生支出138852万元,比上年增加28382万元,增长25.7%。
5.落实减税降费政策,强化财政资金监管。一是按照中央、省委省政府决策部署,严格落实减税降费政策;二是全面开展政府预决算、部门预决算和部门“三公经费”公开工作,提高财政资金使用透明度;三是开展部门结余结转资金清理工作,盘活财政存量资金,提高财政资金使用效率。2019年,清理收回部门财政性存量资金7473万元。
三、2019年财政决算有关说明
(一)县级一般公共预算收支决算数较调整预算数变动情况
1.县级一般公共预算收入变动情况
2019年县级一般公共预算收入41239万元,较调整预算数40375万元增加882万元,主要是年末清缴入库非税收入增加。
2.县级一般公共预算支出变动情况
2019年县级一般公共预算支出194742万元,较调整预算数142509万元增加52233万元,相关科目支出也发生变化,具体为:
①部分省级专项资金改列一般转移支付补助,增加县级一般公共预算支出38365万元,主要是:车辆购置税补助地方建设项目资金1540万元;农村人居环境项目建设300万元;渔业油价补贴省级统筹部分项目建设补助资金1400万元;综合性生态保护提升性补偿资金800万元;公办幼儿园建设项目资金520万元;义务教育阶段公用经费转移支付资金1053万元;中小学校舍安全保障长效机制专项补助资金401万元;教育扶贫专项补助资金400万元;农业生产发展资金1698万元;耕地地力保护补贴资金1247万元;农业购置补贴等特色现代农业发展专项资金665万元;财政森林生态效益补偿资金793万元;水利工程建设资金1436万元;水库移民后期扶持基金3155.04万元;基本公共卫生服务和重大公共卫生等部分医疗卫生项目补助资金570.91万元;自然灾害生活补助资金200万元;三明国家扶贫改革试验区专项资金250万元;中央水利发展资金1294万元;财政专项扶贫资金530万元;安全生态水系建设专项资金500万元;林业经济发展专项资金300万;优抚对象补助经费337万元;残疾人两项补贴438万元;困难群众救助补助资金883万元;天然林停伐补助752万元等资金。
②调整预算之后,增加县级一般公共预算支出13868万元,主要是:火车站停车区及进站快速通道建设项目3900万元、浦梅铁路杨源站站前停车区及道路工程项目1800万元;火车站停车区及进站快速通道建设2587万元;乡镇林业站建设 400万元;松材线虫病防控经费558万元;扶贫专项资金750万元;农业产业化发展资金343万元;南面乡镇集中供水工程提存公证处资金300万元;宣传部工作经费95万元;林畲文化服务中心建设50万元;嵩溪法庭基建资金112万元;纪委荷园项目二期建设配套资金107万元;校外活动中心建设138万元;干部档案数字化、党建示范点建设281万元;文旅专项资金220万元;公安经费保障313万元;教育营养餐195万元;医疗互助金、工会费143万元;雪亮工程建设资金350万元;购房奖补1187万元。
(二)上级专项补助收支和结转情况
1.上级一般公共预算专项补助收支和结转情况
2019年上级一般公共预算专项转移支付补助收入总计18211万元(其中,当年收入13592万元;上年结余4619万元),支出总计18199万元,结转下年支出12万元。
2.上级政府性基金专项补助收支和结转情况
2019年上级政府性基金专项转移支付补助收入总计3957万元(其中:当年收入3795万元,上年结转收入162万元),支出总计3748万元,结转下年支出209万元,主要是由于煤矿关闭退出市级配套奖补资金下达较迟,影响拨付进度。
截止2020年6月,2019年政府性基金结转专项资金58万元尚未拨付使用。
(三)关于乡镇级收支决算情况的说明
根据现行县对乡镇财政管理体制,县级一般公共预算收入即为县本级一般公共预算收入,乡镇级收入为县级对下转移支付补助和乡镇自有资金收入,为保持县级财政总决算报表口径与以前年度一致,2019年乡镇财政支出包括在县本级财政支出内。
(四)预备费安排情况
2019年预备费安排1500万元,主要用于非洲猪瘟清理整治补助经费700万元、灾后集中重建点建设65万元、松材线虫病防控专项经费300万元、应急保障车辆经费20万元、污水处理厂运营维护和检修费用164万元、乡村镇教师生活补助经费等支出251万元。
(五)县级一般公共预算调入资金情况
按照财政部《地方预算支出进度考核办法》中“每一项政府性基金结转资金规模一般不超过该项基金当年收入的30%”要求,2019年从政府性基金收入中调入37531万元,国有资本经营预算调入152万元、从部门结余结转资金等其他资金调入7906万元,2019年县级一般公共预算调入资金共计45589万元。
以上报告不妥之处,请批评指正。
扫一扫在手机上查看当前页面